8. Gerencial

Gerencial muestra cómo va la empresa sin registrar nada: toma los números de la contabilidad, la cartera, el inventario y los bancos, y los convierte en indicadores para decidir.

Al pulsar «Gerencial» en la barra de módulos se abre su tablero. Las funciones están en «☰ Funciones», agrupadas en seis temas.

• Panorama: el Dashboard Gerencial, los Indicadores Financieros, la tabla de Índices, los Pendientes y la lista de tareas (To-Do List).
• Caja y liquidez: cuánto efectivo hay y cuánto alcanza para pagar lo inmediato.
• Cartera y crédito: cuánto le deben los clientes y en cuántos días cobra.
• Inventario: cuánto dinero hay en bodega y qué tan rápido rota.
• Rentabilidad: cuánto gana la empresa sobre lo que vende y lo que invierte.
• Deuda y estructura: cuánto financian los terceros y cuánto los dueños.

Practique:

1. Entre a la demo con el usuario demo y la clave demo1234.
2. Pulse «Gerencial» en la barra de módulos: se abre su tablero.
3. Pulse «☰ Funciones»: aparecen los seis temas.
4. Pase el mouse por «Panorama»: aparecen Dashboard Gerencial, Indicadores Financieros y las demás.
5. Pulse fuera del menú para cerrarlo sin abrir nada.

8.1 Panorama

8.1.1 Dashboard Gerencial

Gerencial › Panorama › Dashboard Gerencial

El tablero de toda la empresa: ingresos, gastos, utilidad, efectivo y cartera, desde el libro.

Quién la usa: El dueño o el gerente.

Cuándo: Cada día o cada semana, para ver cómo va el mes.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los números salen de los asientos grabados.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas con su variación frente al año anterior.
• Ingresos y gastos de los últimos 6 meses, y la utilidad por mes.
• Costos y gastos principales, cartera y liquidez, y los últimos movimientos del libro.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Panorama › Dashboard Gerencial o pulse «Gerencial» en la barra de módulos.
2. Elija el mes y el año arriba a la derecha.
3. Lea las cuatro tarjetas: ingresos, utilidad, efectivo disponible y gastos del mes.
4. Revise los gráficos y la actividad reciente.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Abajo dice el período mostrado y la hora de la última actualización.

Errores comunes

Relacionadas: Indicadores Financieros (8.1.2), Pendientes (8.1.4), To-Do List (8.1.5)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Panorama › Dashboard Gerencial en la demo.
2. Mire «Efectivo disponible»: debe mostrar un valor y su variación.
3. Elija «Octubre» arriba: las tarjetas cambian a ese mes.
4. Mire «Actividad reciente»: aparecen los últimos asientos del libro.

8.1.2 Indicadores Financieros

Gerencial › Panorama › Indicadores Financieros

El resumen de la empresa en cuatro preguntas: ¿puedo pagar?, ¿cómo me financio?, ¿gano dinero? y ¿qué tan rápido gira mi dinero?

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: depreciación, conciliación y kárdex al día.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas: liquidez, endeudamiento, rentabilidad y actividad, con su lectura.
• El gráfico mensual del indicador elegido, con el rango sano sombreado.
• La tabla: cada indicador mes a mes, su tendencia y su semáforo.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Panorama › Indicadores Financieros.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea las cuatro tarjetas: el indicador principal de cada pregunta.
4. Haga clic en una fila de la tabla: el gráfico muestra su línea del año.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• «Tendencia» compara el mes del corte con 3 meses antes.

Errores comunes

Relacionadas: Índices (8.1.3), Dashboard Gerencial (8.1.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Panorama › Indicadores Financieros en la demo.
2. Mire la tarjeta de liquidez corriente y su lectura.
3. Haga clic en «Endeudamiento» en la tabla: el gráfico cambia a ese indicador.
4. Mire la columna «Tendencia»: dice si sube, baja o está estable.

8.1.3 Índices

Gerencial › Panorama › Índices

Todos los índices financieros en una sola tabla, con su fórmula, valor, referencia y semáforo.

Quién la usa: El contador o el gerente.

Cuándo: Al cerrar el mes, o cuando un indicador sale en alerta.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes.

Qué muestra

• Por índice: familia, nombre, fórmula, valor, mes anterior, referencia y semáforo.
• Arriba, cuántos índices hay en cada color.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Panorama › Índices.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Mire arriba cuántos índices están bien, para vigilar o en alerta.
4. Haga doble clic en un índice para ver su detalle.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los índices de 12 meses quedan en blanco si el libro tiene menos de un año.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Indicadores Financieros (8.1.2), Dashboard Gerencial (8.1.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Panorama › Índices en la demo.
2. Mire la tarjeta «Bien»: cuántos índices están en su rango sano.
3. Busque «Liquidez corriente» y lea su fórmula y su referencia.
4. Haga doble clic en él: se abre su detalle con el gráfico.

8.1.4 Pendientes

Gerencial › Panorama › Pendientes

Lo que quedó a medio camino al corte: borradores, recepciones y entregas abiertas, cheques a fecha, producción sin liquidar y XML sin ligar.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Antes de cerrar el mes.

Antes de empezar

• Nada: la lista se arma sola desde los documentos.

Qué muestra

• Por pendiente: documento, fecha, días, tercero, monto y estado, agrupados por tipo.
• Arriba: cuántos hay, cuántos pasan de 30 días y el tipo con más.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Panorama › Pendientes.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Revise los grupos: los de más días primero.
4. Haga doble clic en una fila: se abre la función que lo resuelve.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee los documentos.

• «Días» cuenta desde la fecha del documento hasta hoy.

Errores comunes

Relacionadas: To-Do List (8.1.5), Dashboard Gerencial (8.1.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Panorama › Pendientes en la demo.
2. Mire el grupo «Orden de producción sin liquidar» y sus días.
3. Mire la tarjeta «Más de 30 días».
4. Haga doble clic en la orden más antigua: se abre la función para liquidarla.

8.1.5 To-Do List

Gerencial › Panorama › To-Do List

Una sola lista de tareas: las que usted anota y las que el sistema calcula (cierres, conciliaciones, declaraciones, cartera vencida).

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Cada día, para saber qué vence.

Antes de empezar

• Nada: las tareas del sistema se calculan al abrir.

Qué muestra

• Por tarea: nombre, vencimiento, días, prioridad, estado y responsable.
• Arriba: abiertas, atrasadas y de prioridad alta.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Panorama › To-Do List.
2. Elija una pestaña: Todas, Entidades públicas, Entidades privadas, Judiciales, Contabilidad o Mis tareas.
3. Elija una tarea y pulse «Hecha» cuando la cumpla.
4. Pulse «＋ Nueva tarea» para anotar una propia.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento.

• Los vencimientos del SRI salen por el noveno dígito del RUC.
• «Eliminar» pide confirmación y clave supervisora; la tarea queda inactiva.

Errores comunes

Relacionadas: Pendientes (8.1.4), Dashboard Gerencial (8.1.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Panorama › To-Do List en la demo.
2. Mire la tarjeta «Atrasadas».
3. Pulse la pestaña «Contabilidad»: quedan cierres y conciliaciones.
4. Pulse «＋ Nueva tarea» y luego cancele: no se graba nada.

8.2 Caja y liquidez

8.2.1 Ratios de Liquidez

Gerencial › Caja y liquidez › Ratios de Liquidez

Responde «¿puedo pagar lo que debo a corto plazo?» con ocho índices mes a mes y un diagnóstico.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes, o antes de pedir un crédito.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: conciliación, depreciación y kárdex al día.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: liquidez corriente, prueba ácida, disponibilidad, fondo de maniobra y otros, mes a mes.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Caja y liquidez › Ratios de Liquidez.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: la línea marcada es la de su empresa.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Efectivo y Equivalente (8.2.2), Índices (8.1.3), Masas Patrimoniales (8.6.4)

Botones de esta pantalla

Masas Patrimoniales abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva al balance resumido en masas, de donde sale el índice.

Practique:

1. Abra Gerencial › Caja y liquidez › Ratios de Liquidez en la demo.
2. Mire la tarjeta de liquidez corriente: muestra su valor y su lectura.
3. Haga clic en «Prueba ácida» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre Masas Patrimoniales.

8.2.2 Efectivo y Equivalente

Gerencial › Caja y liquidez › Efectivo y Equivalente

El saldo de caja, bancos e inversiones de corto plazo, comparado por meses, trimestres, semestres o años.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta de caja y bancos con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Caja y liquidez › Efectivo y Equivalente.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Caja y liquidez › Efectivo y Equivalente en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en «Caja Efectivo»: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.3 Cartera y crédito

8.3.1 Exigible

Gerencial › Cartera y crédito › Exigible

Lo que le deben a la empresa a corto y largo plazo (clientes y otras cuentas por cobrar), por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta por cobrar con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Cartera y crédito › Exigible.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Cartera y crédito › Exigible en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en «Cuentas Por Cobrar Clientes»: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.3.2 Indicadores de Cobranza

Gerencial › Cartera y crédito › Indicadores de Cobranza

Qué tan rápido y qué tan bien cobra la empresa: días promedio de cobro, eficacia de la cobranza, antigüedad de la cartera, mayores deudores, lo que entrará por vencimientos y la cartera de cada vendedor.

Quién la usa: El gerente, el jefe de cobranza y el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes y en la reunión de cobranza.

Antes de empezar

• Tener registradas las ventas a crédito y sus cobros.

Qué muestra

• DSO: días promedio que tarda en cobrar, con el plazo de crédito concedido para comparar.
• CEI: qué parte de lo cobrable se cobró en el período.
• Antigüedad de la cartera por tramos de días vencidos.
• Los 10 mayores deudores, con su % y el % acumulado.
• Proyección de cobranzas: cuánto entra si cada cliente paga puntual, por fecha de vencimiento.
• Cartera por vendedor.
• Cada número muestra debajo de dónde sale. Un indicador sin base dice «no aplica» y por qué.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Cartera y crédito › Indicadores de Cobranza: abre con los tres últimos meses enteros y el mes en curso hasta hoy.
2. Si quiere otro período, cambie «Desde» y «Hasta (corte)» y pulse «Generar».
3. Lea la franja de arriba: días de cobro (DSO), eficacia de cobranza (CEI), cartera al corte con su % vencido y concentración del riesgo (HHI).
4. Pulse una sección de la tabla: el gráfico y la ficha «¿Qué significa?» cambian a esa sección.
5. Haga doble clic en un deudor para abrir su estado de cuenta.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: lee la cartera de clientes.

• Ventas a crédito = facturas, notas de venta y N/D del período, menos lo cobrado el mismo día y las N/C.
• Los saldos a favor de clientes (anticipos, N/C sin aplicar) se muestran aparte y no se restan.

Errores comunes

Relacionadas: Analizar CxC (4.4.5), Exigible (8.3.1), Cartera por Tercero (6.6.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Cartera y crédito › Indicadores de Cobranza en la demo.
2. Lea el DSO y el CEI de la franja.
3. Pulse la sección de mayores deudores: el gráfico muestra los diez primeros.
4. Haga doble clic en el primero: se abre su estado de cuenta.

8.4 Inventario

8.4.1 Rotación de Inventario

Gerencial › Inventario › Rotación de Inventario

Responde «¿cuánto tiempo se queda el dinero dormido en cada producto?» con rotación y días.

Quién la usa: El gerente, el comprador o el bodeguero.

Cuándo: Cada mes, antes de hacer pedidos a los proveedores.

Antes de empezar

• Tener el kárdex al día: las cifras salen de sus entradas y salidas.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas: rotación, días de inventario, valor del inventario y stock sobre el tope.
• Días de inventario mes a mes y los 15 productos con más días de cobertura.
• La tabla por producto: existencia, valor, costo de uso, rotación, días y cobertura.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Inventario › Rotación de Inventario.
2. Elija las fechas «Desde» y «Hasta».
3. Si quiere, filtre por grupo o marca, y pulse «Generar».
4. Lea el diagnóstico: agotados y productos con exceso.
5. Haga doble clic en un producto para ver su detalle mes a mes.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el kárdex.

• Costo de uso: ventas y consumos al costo, menos devoluciones; traslados y ajustes no cuentan.
• Sin stock máximo, el tope es de 180 días de uso.

Errores comunes

Relacionadas: Productos sin Movimiento (8.4.2), Clasificación ABC (8.4.3), Realizable (8.4.4)

Botones de esta pantalla

El detalle del producto abierto con «Ver»

Margen bruto mes a mes y una tabla con cantidad, venta, costo y utilidad de cada mes.

Practique:

1. Abra Gerencial › Inventario › Rotación de Inventario en la demo.
2. Mire la tarjeta «Días de inventario».
3. Lea el hallazgo «Sobre-stock»: nombra el producto con más días.
4. Elija la primera fila y pulse «Ver»: se abre su margen mes a mes.

8.4.2 Productos sin Movimiento

Gerencial › Inventario › Productos sin Movimiento

Responde «¿qué tengo en bodega que no se vende?» con los días desde el último uso de cada producto.

Quién la usa: El gerente, el comprador o el bodeguero.

Cuándo: Cada trimestre, o antes de una liquidación de saldos.

Antes de empezar

• Tener el kárdex al día.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas: sin venta hace más de 90, 180 y 365 días, y el % inmovilizado.
• Una dona con el valor por antigüedad del último uso y el valor quieto por grupo.
• La tabla: existencia, valor, última venta, último uso, última entrada y días sin uso.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Inventario › Productos sin Movimiento.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el umbral en «Sin uso»: 90, 180 o 365 días.
4. Si quiere, filtre por grupo o marca, y pulse «Generar».
5. Revise la tabla: va de más a menos días sin uso.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el kárdex.

• Último uso: la última venta o el último consumo en producción.
• Si nunca se usó, cuenta desde su primer movimiento.

Errores comunes

Relacionadas: Rotación de Inventario (8.4.1), Clasificación ABC (8.4.3)

Botones de esta pantalla

El detalle del producto abierto con «Ver»

Sus ventas, costo y margen mes a mes.

Practique:

1. Abra Gerencial › Inventario › Productos sin Movimiento en la demo.
2. Mire el diagnóstico: en la demo dice «Todo se mueve».
3. Cambie «Sin uso» a «Más de 90 días» y pulse «Generar».
4. Mire la columna «Días sin uso» del primer producto.

8.4.3 Clasificación ABC

Gerencial › Inventario › Clasificación ABC

Responde «¿qué pocos productos sostienen el negocio?» y los ordena en clases A, B y C.

Quién la usa: El gerente, el vendedor o el comprador.

Cuándo: Cada trimestre, o al decidir precios y compras.

Antes de empezar

• Tener ventas grabadas en el período.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas: productos que hacen el 80 %, clase A, clases B / C y concentración top 5.
• El Pareto con el % acumulado y la matriz venta × utilidad.
• La tabla: venta, utilidad, cantidad, peso, acumulado y la clase de cada producto.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Inventario › Clasificación ABC.
2. Elija las fechas «Desde» y «Hasta».
3. Elija el criterio: venta neta, utilidad o cantidad.
4. Si quiere, pruebe otros cortes en «Cortes» y pulse «Generar».
5. Mire la matriz: la celda A×C son productos que venden mucho y dejan poco.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee las ventas.

• Los cortes por defecto son 80 y 95 %; cambiarlos en el combo no se guarda.
• Un producto con utilidad negativa queda en C por utilidad.

Errores comunes

Relacionadas: Análisis de Productos (8.5.1), Rotación de Inventario (8.4.1)

Botones de esta pantalla

El detalle del producto abierto con «Ver»

Su venta, costo y margen mes a mes.

Practique:

1. Abra Gerencial › Inventario › Clasificación ABC en la demo.
2. Mire la tarjeta «Clase A»: cuántos productos hacen el 80 % de la venta.
3. Lea el hallazgo «Mucho volumen, poco margen».
4. Cambie «Criterio» a utilidad y pulse «Generar»: cambian las clases.

8.4.4 Realizable

Gerencial › Inventario › Realizable

El saldo de los inventarios (comerciales, industriales y materia prima), comparado por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con el peso de cada inventario.
• La tabla: cada cuenta de inventario con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Inventario › Realizable.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Inventario › Realizable en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en «Inventarios Comerciales»: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.5 Rentabilidad

8.5.1 Análisis de Productos

Gerencial › Rentabilidad › Análisis de Productos

Responde «¿qué productos me dejan ganancia y cuáles no?» con venta, costo y margen de cada uno.

Quién la usa: El gerente, el vendedor o el comprador.

Cuándo: Cada mes, o antes de cambiar precios.

Antes de empezar

• Tener ventas grabadas y el kárdex al día: el costo es el promedio al vender.

Qué muestra

• Cuatro tarjetas: venta de productos, costo de ventas, margen bruto y productos bajo costo.
• La utilidad por producto (en rojo los que pierden) y el cruce venta × margen.
• La tabla: cantidad, venta neta, costo, utilidad, margen y precio promedio de cada producto.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Análisis de Productos.
2. Elija las fechas «Desde» y «Hasta».
3. Si quiere, filtre por grupo o marca, o elija otro período en «Comparar con».
4. Pulse «Generar» y lea el diagnóstico.
5. Haga doble clic en un producto para ver su margen mes a mes.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee las ventas y el kárdex.

• Venta neta: cantidad × precio − descuento, sin IVA, menos devoluciones.
• «Comparar con» agrega la utilidad y el margen del otro período y la variación.

Errores comunes

Relacionadas: Clasificación ABC (8.4.3), Ratios de Rentabilidad (8.5.4)

Botones de esta pantalla

El detalle del producto abierto con «Ver»

Su venta, costo y margen mes a mes.

Practique:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Análisis de Productos en la demo.
2. Mire la tarjeta «Margen bruto».
3. Lea el hallazgo «Margen cayendo»: nombra el producto que pierde margen.
4. Elija la primera fila y pulse «Ver»: se abre su margen mes a mes.

8.5.2 Ingresos

Gerencial › Rentabilidad › Ingresos

Lo que la empresa vendió y ganó en otros conceptos, comparado por meses, trimestres, semestres o años.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta de ingreso con el movimiento de cada período (no el saldo).
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ingresos.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ingresos en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en la primera cuenta de ingreso: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.5.3 Egresos

Gerencial › Rentabilidad › Egresos

Los costos y gastos de la empresa, comparados por meses, trimestres, semestres o años.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta de costo o gasto con el movimiento de cada período (no el saldo).
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Egresos.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Egresos en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en la primera cuenta de gasto: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.5.4 Ratios de Rentabilidad

Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Rentabilidad

Cuánto gana la empresa sobre lo que vende, sobre sus bienes y sobre el dinero de los dueños.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: los índices salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: márgenes bruto, operativo y neto, ROA, ROE, DuPont y Z de Altman, mes a mes.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Rentabilidad.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: «Su empresa hoy» dice cómo está la suya.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Análisis de Productos (8.5.1), Ingresos (8.5.2), Egresos (8.5.3)

Botones de esta pantalla

La pantalla abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva a la pantalla de donde sale el hallazgo, a la misma fecha.

Practique:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Rentabilidad en la demo.
2. Mire la primera tarjeta: muestra el valor del índice elegido y su lectura.
3. Haga clic en «Margen operativo» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre la pantalla del hallazgo.

8.5.5 Ratios de Actividad

Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Actividad

Qué tan rápido cobra la empresa: el plazo medio de cobro, mes a mes.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: los índices salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: el plazo medio de cobro en días, mes a mes.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Actividad.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: «Su empresa hoy» dice cómo está la suya.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Exigible (8.3.1), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

La pantalla abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva a la pantalla de donde sale el hallazgo, a la misma fecha.

Practique:

1. Abra Gerencial › Rentabilidad › Ratios de Actividad en la demo.
2. Mire la primera tarjeta: muestra el valor del índice elegido y su lectura.
3. Haga clic en «Plazo medio de cobro» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre la pantalla del hallazgo.

8.6 Deuda y estructura

8.6.1 Ratios de Endeudamiento

Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Endeudamiento

Cuánto de la empresa financian los terceros y cuánto los dueños, y qué tan pesada es la deuda.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes, o antes de pedir un crédito.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: los índices salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: endeudamiento, autonomía, solvencia, apalancamiento, calidad de la deuda y otros, mes a mes.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Endeudamiento.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: «Su empresa hoy» dice cómo está la suya.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Ratios de Cobertura (8.6.2), Ratios de Estructura (8.6.3), Pasivo Corriente (8.6.6)

Botones de esta pantalla

La pantalla abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva a la pantalla de donde sale el hallazgo, a la misma fecha.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Endeudamiento en la demo.
2. Mire la primera tarjeta: muestra el valor del índice elegido y su lectura.
3. Haga clic en «Solvencia» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre la pantalla del hallazgo.

8.6.2 Ratios de Cobertura

Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Cobertura

Si lo que genera el negocio alcanza para pagar los intereses y la deuda (EBITDA y coberturas).

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes, o antes de pedir un crédito.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: los índices salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: EBITDA de 12 meses, cobertura de intereses, deuda financiera / EBITDA y otros, mes a mes.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Cobertura.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: «Su empresa hoy» dice cómo está la suya.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Ratios de Endeudamiento (8.6.1), Pasivo No Corriente (8.6.7)

Botones de esta pantalla

La pantalla abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva a la pantalla de donde sale el hallazgo, a la misma fecha.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Cobertura en la demo.
2. Mire la primera tarjeta: muestra el valor del índice elegido y su lectura.
3. Haga clic en «Cobertura de intereses» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre la pantalla del hallazgo.

8.6.3 Ratios de Estructura

Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Estructura

Cómo se reparte el activo entre bienes fijos y corrientes, y cuánto vende por cada dólar de activo.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar cada mes.

Antes de empezar

• Haber cerrado el mes: los índices salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas del índice elegido: valor actual, inicial del año, promedio y referencia.
• El gráfico mensual con el rango sano sombreado.
• La tabla: peso del activo fijo y del corriente, tasa de inversión, estabilidad y rotaciones del activo.
• El color del valor es su semáforo: rojo crítico, ámbar vigilar.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Estructura.
2. Elija la fecha «Al corte» y pulse «Generar».
3. Lea el diagnóstico: cada hallazgo trae su cifra y qué hacer.
4. Haga clic en un índice de la tabla: cambian las tarjetas, el gráfico y la ficha.
5. Lea «¿Qué significa?»: «Su empresa hoy» dice cómo está la suya.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Un índice sin valor dice «no aplica» y por qué.
• Las referencias son generales para pymes.

Errores comunes

Relacionadas: Activo No Corriente (8.6.5), Masas Patrimoniales (8.6.4)

Botones de esta pantalla

La pantalla abierta con «Ver detalle ›»

El diagnóstico lleva a la pantalla de donde sale el hallazgo, a la misma fecha.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Ratios de Estructura en la demo.
2. Mire la primera tarjeta: muestra el valor del índice elegido y su lectura.
3. Haga clic en «Rotación del activo» en la tabla: el gráfico cambia a ese índice.
4. Lea «Su empresa hoy» en la ficha «¿Qué significa?».
5. Pulse «Ver detalle ›» en el diagnóstico: se abre la pantalla del hallazgo.

8.6.4 Masas Patrimoniales

Gerencial › Deuda y estructura › Masas Patrimoniales

El balance resumido en siete masas: el activo por su liquidez y el financiamiento por su plazo.

Quién la usa: El dueño, el gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o para comparar con el cierre del año anterior.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Tarjetas: situación patrimonial, total activo, fondo de maniobra y liquidez corriente.
• El gráfico de equilibrio: activo frente a pasivo y patrimonio, en las dos fechas.
• La tabla: cada masa con su saldo, su % del activo (% V) y la variación.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Masas Patrimoniales.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija la otra fecha en «Comparar con» y pulse «Generar».
4. Lea la situación patrimonial y el diagnóstico.
5. Haga doble clic en una masa para ver su análisis por períodos.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Sin cierre anual, el patrimonio incluye el resultado del año.

Errores comunes

Relacionadas: Ratios de Liquidez (8.2.1), Ratios de Endeudamiento (8.6.1), Ratios de Estructura (8.6.3)

Botones de esta pantalla

Ratios de Liquidez abierta con «Ver detalle ›»

El hallazgo «Dinero sin rendir» lleva a la liquidez corriente, mes a mes.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Masas Patrimoniales en la demo.
2. Mire la tarjeta de situación patrimonial: dice si hay equilibrio.
3. Mire la columna «% V» de «Efectivo y Equivalente».
4. Haga doble clic en «Exigible»: se abre su análisis por períodos.

8.6.5 Activo No Corriente

Gerencial › Deuda y estructura › Activo No Corriente

Los bienes de largo plazo (activos fijos menos su depreciación, y otros), comparados por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta de activo no corriente con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Activo No Corriente.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Activo No Corriente en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en la primera cuenta: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.6.6 Pasivo Corriente

Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo Corriente

Las deudas que vencen en el año (proveedores, impuestos, sueldos y otras), por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta del pasivo corriente con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo Corriente.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo Corriente en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en la primera cuenta: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.6.7 Pasivo No Corriente

Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo No Corriente

Las deudas de largo plazo (préstamos a más de un año y otras), comparadas por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta del pasivo no corriente con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo No Corriente.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Pasivo No Corriente en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Si la demo no tiene cuentas, la tabla queda vacía: es normal.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

8.6.8 Patrimonio

Gerencial › Deuda y estructura › Patrimonio

Lo que pertenece a los dueños: capital, reservas y resultados, comparado por períodos.

Quién la usa: El gerente o el contador.

Cuándo: Al cerrar el mes, o al comparar trimestres o años.

Antes de empezar

• Tener la contabilidad al día: los saldos salen del libro.

Qué muestra

• Barras con el total de cada período y una dona con la composición del período actual.
• La tabla: cada cuenta de patrimonio con su saldo al cierre de cada período.
• Las tarjetas: total, diferencia en dólares y en porcentaje, y el resumen (incremento, disminución o sin cambio).
• Debajo del total: la diferencia con el período anterior.

Pasos:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Patrimonio.
2. Elija la fecha «Al corte».
3. Elija el comparativo: «Anual», «Semestral», «Trimestral» o «Mensual».
4. Elija el nivel de detalle con los botones 1 a 5.
5. Haga doble clic en una cuenta para ver su Libro Mayor.

Qué genera en contabilidad

No genera asiento: solo lee el libro.

• Los períodos posteriores al corte quedan en blanco.

Errores comunes

Relacionadas: Masas Patrimoniales (8.6.4), Ratios de Liquidez (8.2.1)

Botones de esta pantalla

El Libro Mayor de la cuenta abierto con «Ver»

Cada asiento que movió la cuenta, con su diario, su concepto y el saldo.

Practique:

1. Abra Gerencial › Deuda y estructura › Patrimonio en la demo.
2. Pulse «Mensual»: la tabla muestra un mes por columna.
3. Pulse «Trimestral»: quedan cuatro columnas.
4. Haga clic en la primera cuenta: queda elegida.
5. Pulse «Ver» en el panel derecho: se abre su Libro Mayor.

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